Hoe regel je zelf je pensioen (met deelneming werkgever)?

Betekent dit dan dat ik gewoon zelf een particuliere pensioenverzekering moet afsluiten en dat de baas daar meer brutoloon tegenover met zetten?

Ja, dan zul je zelf iets moeten afsluiten. Dat heet geen pensioenverzekering in zo'n geval -want die is voor werknemers en wordt geregeld via de werkgever- maar (bijv.) een lijfrenteverzekering. Iedereen kan zo'n verzekering afsluiten. Op een bepaald moment (wat je vast kunt leggen) keert de verzekering uit in de vorm van termijnen waarvan de hoogte bepaald wordt door de hoogte van de inleg, de duur van de inlegperiode en het rendement van die maatschappij. Op de uitkeringen straks wordt de loonheffing ingehouden (net als bij een pensioen) en daarom is de (bjjv.) jaarlijkse inleg nu (onder bepaalde voorwaarden) aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Dat is natuurlijk voordelig. Als de werkgeverj jou ter wille wil zijn als jij zoiets wil afsluiten, zou de baas je meer brutoloon moeten geven. Maar als ik werkgever zou zijn, zou ik dat nooit en te nimmer doen.. Deze 'oplossing' kost immers handenvol geld en bij iedere inflatiecorrectie van het loon wordt het meer. Stel dat het wél gebeurt. De werkgever geeft een hoger brutoloon, wat gewoon te beschouwen is als opslag. Jij ontvangt een hoger nettoloon maar dat 'extra' bedrag is uiteraard veel lager dan de werkgever er bruto aan kwijt is. In het slechtste geval moet hij over dit extra bedrag ook nog 8% vakantiegeld uitbetalen maar dat zou nog in de arbeidsovereenkomst af te vangen zijn. Kortom: geldverkwisting. Een verstandige werkgever wint in zo'n geval informatie in bij een pensioenmaatschappij, als hij weet dat zijn werknemers belangstelling voor een pensioenregeling hebben. Hij kan het zo duur en goedkoop maken als hij zelf wil. Een deel van dat pensioen betaalt hij (dat zie je nergens op je loonstrook terug) en hij zal een deel inhouden op het salaris, de bijdrage van de werknemer. Dat deel gaat er in het bruto-nettotraject af vóór de loonheffing wordt berekend. "Zijn deel' en "jouw deel" draagt hij in een totaalbedrag af aan de pensioenmaatschappij. Dat is een oplossing waar je zelf veel meer aan hebt (want jouw deel gaat van het brutosalaris af en leidt dus tot een lagere loonheffing) en die de werkgever veel minder kost.