Geruchten ontkracht: eigen woning blijft in box 1, overwaarde onbelast (box 3)

Bron: © Aera Bella (Canva). 

---

Recentelijk circuleerden op sociale media berichten dat de eigen woning fiscaal zou worden overgeheveld naar box 3, waardoor de overwaarde belast zou worden. Vereniging Eigen Huis (VEH) en het ministerie van Financiën hebben deze geruchten als “volstrekt onwaar” bestempeld. Dit zijn de feiten.

Huidige fiscale regel blijft ongewijzigd

Het kabinet heeft expliciet aangegeven geen veranderingen door te voeren in de fiscale behandeling van de eigen woning. Dit betekent dat het eigenwoningforfait en de hypotheekrenteaftrek gehandhaafd blijven binnen box 1 van de inkomstenbelasting.

Daarnaast wordt de overwaarde van de woning niet in box 3 belast. ​

De tekst gaat onder de berichtgeving verder >>

Voorstel De Nederlandsche Bank (DNB) niet overgenomen

In oktober 2021 stelde De Nederlandsche Bank (DNB) voor om de eigen woning van box 1 naar box 3 te verplaatsen als mogelijke maatregel om de woningmarkt te stabiliseren. Dit voorstel is echter niet overgenomen door het kabinet en heeft geen verdere opvolging gekregen.

Geruchten op social media ontkracht

De tekst gaat onder de berichten verder >>

Geruststellend voor huiseigenaren

Huiseigenaren hoeven zich geen zorgen te maken over een eventuele belasting op de overwaarde van hun woning. De huidige fiscale regels blijven van kracht, en berichten die anders suggereren zijn ongegrond.

Bronnen

Vastgoedmarkt, Vereniging Eigen Huis

---

Eerder schreven wij >>

Heeft je huis overwaarde? Zo gebruik je het slim

11 september 2022 – Als de marktwaarde van jouw huis hoger is dan het bedrag van de resterende hypotheek, is er sprake van een overwaarde. Misschien is je woning in waarde gestegen of heb je recent afgelost op je hypotheek. Je kunt die overwaarde op je huis slim besteden.

Van het verbouwen van je huis tot een pensioen-buffer opbouwen: Wij hebben 6 slimme dingen die je kunt doen met je overwaarde op een rij gezet.

Bepaal jouw overwaarde

Zo bereken je de overwaarde van je woning en waar je op moet letten. Voordat je plannen maakt met je overwaarde, is het belangrijk om precies te weten hoeveel deze bedraagt. De berekening is eenvoudig:

➤ Huidige marktwaarde woning – openstaande hypotheekschuld = overwaarde

Voorbeeldberekening

Stel, je huis heeft een huidige marktwaarde van €400.000 en je hebt nog een hypotheekschuld van €250.000 openstaan.

€400.000 – €250.000 = €150.000 overwaarde

Als de uitkomst positief is, heb je overwaarde. Is het bedrag negatief, dan heb je een restschuld.

Hoe bepaal je de marktwaarde?

De marktwaarde kun je op verschillende manieren inschatten:

• WOZ-waarde: Dit is een indicatie, maar ligt soms lager dan de werkelijke verkoopprijs.
• Vrijblijvende waardebepaling door een makelaar: Dit geeft een realistischer beeld.
• Taxatie door een erkend taxateur: Nodig bij financieringen, kost gemiddeld €500 – €800.

Let op: Kosten en belasting

• Boeterente: Als je voortijdig aflost, kan de bank een boeterente rekenen.
• Notariskosten: Bij herfinanciering of verkoop (gemiddeld €500 – €1.500).
• Belasting bij verkoop: Overwaarde zelf is onbelast, maar gebruik je het niet voor een nieuwe woning, dan vervalt de hypotheekrenteaftrek (bijleenregeling).

Wil je meer uit je overwaarde halen? Vraag advies bij een financieel expert of hypotheekadviseur.

1. Verbouwen van je huis

De overwaarde van je huis is te investeren in je huidige woning. De overwaarde geeft de bank een soort garantie dat je deze extra lening kunt terugbetalen. Wat dacht je van een nieuwe keuken, een uitbouw, een veranda of een opknapbeurt voor je tuin? 

2. AOW aanvullen

Je kunt de overwaarde op je woning gebruiken als aanvulling op je (pensioen)inkomen. Dit geeft een hoop zekerheid voor de toekomst. Zo geniet je met een fijn en gerust gevoel van je pensioen.

Lees ook: Overwaarde verzilveren om AOW aan te vullen.

3. Je huis verkopen met overwaarde

De overwaarde op je woning komt vrij als je je huis verkoopt. Met de opbrengst van deze verkoop los je de nog openstaande hypotheekschuld af. Het bedrag dat je overhoudt, mag je vrij besteden.

Let wel op, dit geldt alleen als je niet binnen 3 jaar een nieuwe woning koopt. Als je dit wel doet, krijg je te maken met een bijleen-regeling van de Belastingdienst.

4. Een schenking

Je kunt de overwaarde op je huis ook gebruiken voor een schenking. Zo kan je een bedrag aan je (klein)kinderen schenken. Wist je dat het fiscaal een stuk voordeliger is om een deel van je vermogen te schenken dan om als erfenis achter te laten? Als je voor je dood een bedrag schenkt, ontloop je de erfbelasting. 

5. Een vakantiewoning

Heb je altijd al een tweede woning willen hebben? Als een vakantiewoning jou als muziek in de oren klinkt, is het slim om de overwaarde op je huis te gebruiken voor een tweede woning. Deze kan je vervolgens aanbieden voor de verhuur, waardoor je er nog aan verdient ook. 

6. Vrije besteding

Je hebt het recht om de overwaarde op je huis vrij te besteden. Er is vast wel iets wat je altijd al heb willen hebben. Wat dacht je van een nieuwe auto of een caravan om mee op reis te gaan? De opties zijn eindeloos.

7. Overwaarde opnemen als extra bestedingsruimte

Het opnemen van overwaarde als extra bestedingsruimte, bijvoorbeeld via een opeethypotheek, is een manier om de waarde van je woning om te zetten in geld. Dit kan aantrekkelijk zijn als je bijvoorbeeld extra financiële ruimte nodig hebt, maar het brengt wel risico’s met zich mee.

8. Je hypotheek verlagen door extra af te lossen

Je kunt de overwaarde ook gebruiken om extra af te lossen op je hypotheek. Dit verlaagt direct je maandlasten, waardoor je eerder profiteert van het financiële voordeel dat je anders pas bij de verkoop van je woning zou krijgen.

10 luxe dingen die je kunt kopen met overwaarde

1. Boot
2. Luxe horloge
3. Auto
4. Sieraad
5. Camera
6. Laptop
7. Designer tas
8. Bed
9. Electrische fietsen
10. Camper

Startpagina geeft geen financieel advies, alleen tips en informatie. Raadpleeg bij vragen altijd een officieel adviseur.